Argent, impôts et placements

Je ne suis pas conseiller financier et cette rubrique ne recommande aucun placement. Elle donne les règles, les plafonds et les taux officiels, pour que la décision soit prise en connaissance de cause plutôt que sur la foi d'une publicité.

Du brut au net, et du net au disponible

C'est le calcul le plus recherché du site, et il se fait en deux temps. Du brut au net avant impôt, on retire les cotisations salariales : l'ordre de grandeur est d'environ 22 % pour un salarié non cadre, un peu plus pour un cadre à cause des cotisations de retraite complémentaire. Du net au net après impôt, on retire le prélèvement à la source, dont le taux dépend du foyer et non du seul salaire.

Un raccourci utile : brut × 0,78 donne une approximation correcte du net avant impôt pour un non-cadre, × 0,75 pour un cadre. C'est une estimation, pas une fiche de paie — les taux exacts dépendent de la convention collective et des avantages.

Les plafonds à connaître

• Livret A : 22 950 € de versements, intérêts exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux.
• LDDS : 12 000 €, même régime fiscal.
• PEA : 150 000 € de versements, avec une exonération d'impôt sur le revenu sur les gains après cinq ans — les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus.
• Compte-titres : aucun plafond, et des gains soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 %, soit 12,8 % d'impôt et 17,2 % de prélèvements sociaux.

Ce dernier taux de 30 % s'applique aussi aux dividendes, aux intérêts d'un compte à terme et aux plus-values de cryptomonnaies. C'est le chiffre à garder en tête avant de comparer deux rendements affichés : un placement à 5 % brut hors enveloppe fiscale rapporte 3,5 % net.

Le crédit

Le taux affiché ne sert à rien seul : c'est le TAEG qui compte, parce qu'il intègre les frais de dossier, l'assurance et les garanties. Deux offres au même taux nominal peuvent présenter un écart de plusieurs milliers d'euros sur la durée.

Deux droits à connaître. L'assurance emprunteur peut être changée à tout moment depuis 2022, sans frais ni pénalité, et c'est souvent le levier d'économie le plus important d'un crédit immobilier. Et un crédit à la consommation ouvre un délai de rétractation de quatorze jours.

Ce que je ne ferai pas dans cette rubrique

Pas de recommandation d'achat, pas de « meilleur placement de l'année », pas de rendement promis. Quand un article décrit un produit financier, il décrit son fonctionnement, sa fiscalité et son risque — y compris le risque de perte en capital, qui existe sur tout ce qui rapporte plus qu'un livret réglementé.

Pour les revenus eux-mêmes, voir gagner de l'argent ; pour la fiscalité d'une activité, créer son activité ; pour l'immobilier, maison et immobilier.